财务管理是学校管理的重要组成部分。为了加强财务管理，严肃财经纪律，认真执行会计制度，建立良好的会计工作秩序，充分发挥财务管理在学校建设与发展中的作用，根据国家有关规定，结合我校实际情况，特制定财务收支暂行规定。
一、预算计划管理暂行规定
（一）为了贯彻国家预算法，强化预算的分配和监督职能，加强宏观调控，保障学校工作正常运转，根据有关规定，制定本规定。
（二）财务处是学校进行财务管理的职能机构，在主管财务负责人的领导下，全面负责财务预决算的编制，监督财务收支计划的执行，负责财务管理和财务核算工作，参与重大经济活动，及时进行财务分析，为校领导作重大经济决策提供可靠的依据。
（三）每年初各单位根据其工作任务和实际情况，制定本部门的预算经费计划报告，先送交财务处进行初步审查汇总后提出报告，由校党委会集体研究决定，作为财务处核定经费开支预算计划和经费切块包干的依据。
（四）财务处年初根据历年经费开支和本年度预测收支情况，结合各单位的预算计划，按照以收养支，以收定支，量入为出，切块包干，计划管理，讲求实效，勤俭办学的预算管理原则，拟定当年经费预算的初步方案，提交校党委会研究同意后，作为当年的预算经费计划。
（五）各单位的包干经费经校党委会集体研究通过后，由财务处印发给各部门遵照执行。
（六）各单位必须严格执行年度经费开支预算计划，严格按预算计划办事，切忌“前松后紧，寅吃卯粮”。当年预算一经确定后，原则上不再追加，如确属特殊情况需要增加开支，必须写出详细的书面增资申请报告，经校党委集体研究批准后，财务处方能调整计划增加开支，对无预算无计划的开支，财务处拒绝付款。
（七）财务处每月要向有关领导呈报财务报表，每学期中和年终要向校党委呈送财务收支情况报告，并认真分析总结当年收支执行过程中的经验教训，找出原因，并提出整改措施，写出详细的年终决算报告。
二、收入管理暂行规定
收入管理的主要任务是：依法及时收取各种合法收入，加强收费统一管理，规范各种收费行为，严肃财经纪律，杜绝小金库，防止资金流失，保证各项收入及时足额入库。
（一）学校财务严格实行收支两条线管理，各种款项的收取由财务处安排收方会计和出纳专人负责。其他任何单位和个人不得随意收款。
（二）学校财务处（含各分院及独立核算单位）的各项收入必须做到：
1、使用合法的财政统一收款票据。
2、加盖财务处规定的收费专用章。
3、建立详细的收费各项目明细帐。
（三）学校的各种收入由财务处统一收取和管理，任何部门和个人不得以任何理由收取任何费用。如情况特殊，可先报财务处同意后，由相关部门收取。所收费用要及时提供相应的收费依据、标准、项目、人数等相关资料，不得隐瞒、截留、坐支，不得设立“小金库”，财务部门要加强票据管理，严格收费票据的领用、核销手续，定期清理结算，并根据其实际情况核定有关项目的成本费、业务费和有关费用，加强成本核算。凡擅自乱收费的，学校将对其责任人作出严肃处理。
（四）学生入学必须按期缴纳学费及代收费，财务部门要建立欠费学生档案，经常对学生欠费进行清理和催收。各相关部门要协助财务部门搞好欠费清收工作，以确保学费及时足额收回。
（五）外地招生点一般不得代收学费，确有必要的，要经校领导研究同意，并报财务处备案后才能由对方代收。其代收学费由该点招生人员负责清收，必须在学生入学后一个月内结清。未能结清当年所经收的招生点收费的招生人员，其当年招生成本费和招生奖金不予兑现。造成学费损失的，要追究当事人责任。
（六）各分院输送的中职升高职学生，院部根据录取报到及交费名册给予每生1500元的招生奖励，但其应退学费由分院自行清退。分院应做好工作，不得将矛盾转到学校。
三、支出管理暂行规定
本着既保证各项工作的正常开展，又坚持勤俭办学，节省开支的原则，根据国家有关财经政策，结合本校工作实际，特制定经费支出管理暂行规定。
（一）差旅费开支规定
差旅费制定的依据是：以国家财政部文件为主，个别地方根据实际适当调整。
1、一般出差开支规定
（1）到省内其它地区出差，每人每天可报伙食补助费20元，市内交通费10元，住宿费按50元标准以内凭发票报销（武汉市住宿费不超过70元，市内交通费不超过15元）。
（2）外省一般地区（乙类地区）出差，每人每天可报销伙食补助费20元，市内交通费15元，住宿费按60元标准以内凭票报销（省城不超过70元）。
（3）到北京、上海、天津、经济特区和沿海一带地区省会（甲类地区）出差或考察，每人每天可报销伙食补助费30元，市内交通费20元，住宿费按80元以内标准凭发票据实报销。
（4）到孝感市所属各县、市、区（包括广水市）出差，每人每天可领生活补助费10元，市内交通补助费5元（不带车的）。住宿费50元标准内报销。下派干部按孝感市统一标准执行。
（5）工作人员外出开会途中按出差规定报销。会议期间的伙食补助费、住宿费按照主持召开会议单位统一标准报销。凡已交纳会务费的，不得再领伙食补助。
（6）各单位因公外出办事，路途远或天气不好等特殊情况，可报告办公室统一安排车辆，不准随意乘的，否则，费用自理。（特殊情况，由各单位在其包干经费中酌情处理）。
（7）车船费开支及长途乘车补助规定
出差一般不准乘坐飞机、火车软卧、轮船二等仓，确因任务紧急、路途较远，需要坐以上交通工具的，必须事先经学校领导批准，否则不予报销（或只能按直达火车票折算报销）。
长途乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过12小时以上，可购而未购卧铺票的，可按本人实际乘坐的火车硬座位票价的比例补助。
①乘坐火车慢车和直快列车，分别按其硬座座位票价的50%补发给个人。
②乘坐特快列车的，按其硬座座位票价的40%补发给个人。
③乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按其硬座座位票价的20%补发给个人。
2、招生出差开支规定
招生出差补助实行包干制，节约归己，超支不补，其住宿费按实际出差天数减1天计算。
（1）省内其他地区招生出差，每天的标准费用为：伙食补助费20元，市内交通费10元，住宿费60元。（武汉市不超过70元，市内交通不超过15元，在孝感市所属各县、市、区境内按出差规定执行）。
（2）省外一般地区出差（乙类地区）每天的费用标准为：伙食补助20元，市内交通费15元，住宿费60元。（省城不超过70元）
（3）到北京、上海、天津及深圳等经济特区或沿海发达地区（甲类地区）每天按130元包干，其中伙食补助费30元，市内交通费20元，住宿费80元。
注：甲类地区是指：北京、上海、天津、经济特区和沿海一带地区(深圳、珠海、厦门和海南省及边远地区新疆、西藏)。
(4)凡自带交通工具的，市内交通费不予补助。
(5)其它交通费按规定据实审批报销。
(6)其它未列事项参照《湖北省及国家机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
（二）电话费开支管理规定
为了加强电话费管理，按国家有关文件规定，结合我校实际，制定下列标准：
1、副地师级(副厅级)干部在职期间，每月电话费(含移动电话)按300元标准，凭发票结算单报销。
2、县、团级干部在职期间，每月电话费(含移动电话)按250元标准，凭发票结算单报销。
3、副县、团级干部(校正处级)在职期间，每月电话费(含移动电话)按200元标准，凭发票结算单报销。
4、副处级干部在职期间，每年电话费（含移动电话）按800元标准，凭发票结算单报销。
5、按月凭发票结算单结算，按上述标准不足据实报销，超过标准按标准报销。
6、各单位的电话费管理，要严控严管，其电话费支出按照核定标准划拨到切块经费中，由各单位负责人具体分配安排使用。
7、为了让领导与司机联系，不耽误工作，司机每人每月补助电话费50元。
8、特殊工作岗位需要增加电话费，由校领导研究决定并通知财务处执行。
(三)办公费开支管理规定
1、各单位办公费用，年初由财务处核定标准在包干经费中解决。
2、专职教师的办公用品，按每人每年50元的标准核到各院部包干使用。
3、学校组织活动需用办公用品，必须先由主要承办单位提出预算报告，按费用支出规定的程序办理有关审批手续，方可开支。活动完后， 结余部分要由专人妥善保管，以后统一调用。
(四)汽车司机补助费、燃料费及修理支出管理规定
1、司机补助
(1)正常上班时间每月定额补助180元。
(2)休息日出车(8个公休日及法定节假日)，每天补助10元，夜间出车补助5元。正常上班以外的出车补助凭车辆管理负责人开出的出车通知单，由分管领导审批后到财务处结算(月结)。
2、汽车燃料费
（1）汽车短途要定点加油，由管车部门统一购买、发放购油卡。
（2）长途出车确需加油，由用车主要人员签字证明，车管负责人根据行程审核，按规定手续审批后，方可报销。
（3）管车部门要对出车统一登记管理，并结合出车情况每半年考核车辆的用油情况。
3、汽车修理费
（1）500元以下的车辆维修，首先由司机根据需要提出申请，由办公室管车负责人和分管领导严格把关审核，然后按规定的手续审批后，才能结帐。
（2）500元以上的车辆维修，司机先要提出详细的预算申请报告。先由办公室管车负责人和分管领导审批，再由管财经的领导签批后，由三人一起洽谈，其中办公室管车负责人一名，司机一名，财务人员一名。最后由管车负责人把关，司机负责修车质量验收签字，财务人员负责结帐。
4、其他规定
（1）汽车过桥、过路、停车、年检等其他费用，要根据实事求是的原则据实报销，不得弄虚作假。
（2）汽车每年的保险费由办公室、财务处、司机共同接洽，最后由财务处结算。
（3）各司机应严格执行年初下达的车辆经费包干计划，财务处每半年张榜公布一次各车辆费用支出情况。
（4）其他规定按校办车辆管理制度执行。
