湖北职业技术学院2023年度部门决算
目 录
第一部分湖北职业技术学院概况
一、部门主要职责
二、机构设置情况
第二部分湖北职业技术学院2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分湖北职业技术学院2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分其他需要说明的情况
第五部分 名词解释
第六部分 附件
第一部分 湖北职业技术学院概况
一、部门主要职责
湖北职业技术学院是国家优质专科高等职业院校、国家“双高计划”建设单位、国家示范性高职院校、国家级现代学徒制试点单位，由孝感市人民政府主办，省市共管定额拨款事业单位。下辖孝感广播电视大学和孝感师范学校两个独立核算的二级预算主体。
主要职责是：培养高等专科学历技术应用人才、促进科技文化发展，医学、经济学等学科高等专科学历教育，相关专业培训与继续教育，成人高等教育服务，幼儿师范教师培养、小学和幼儿园教师岗位培训，中等职业教育，相关社会服务。
二、机构设置情况
从单位构成看，湖北职业技术学院部门决算由实行独立核算的湖北职业技术学院本级决算和 2 个下属单位决算组成。
纳入湖北职业技术学院2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.湖北职业技术学院（本级）
2.孝感师范学校
3．孝感广播电视大学
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为 38420.95 万元。与2022年度相比，收、支总计各增加 1204.96 万元，增长 3.2 %，主要原因是2023年增加了政府性基金预算财政拨款导致财政补助收入增加。
图1：收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计38420.95万元，与2022年度相比，收入合计增加1204.96万元，增长3.2 %。主要原因是2023年增加了政府性基金预算财政拨款导致财政补助收入增加。其中：财政拨款收入27730.95万元，占本年收入72.2%；上级补助收入0 万元，占本年收入0%；事业收入10690 万元，占本年收入27.8 %；经营收入0 万元，占本年收入 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入0 %；其他收入0 万元，占本年收入0 %。
图2：收入决算结构
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计38420.95万元，与2022年度相比，支出合计增加1204.96万元，增长3.2%。主要原因是职工工资晋级和南区建设导致支出增加。其中：基本支出25583.33万元，占本年支出66.6%；项目支出12837.62万元，占本年支出33.4%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0 万元，占本年支出0%。
图3：支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为 27730.95 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加 1204.96 万元，增长 4.54 %。主要原因是职工工资晋级和南区建设导致支出增加。
2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 24428.95 万元，比2022年度决算数减少 2097.04 万元。减少主要原因是项目拨款比上年减少了。政府性基金预算财政拨款收入 3302 万元，比2022年度决算数增加 3302 万元。增加主要原因是2023年新增了政府性基金预算。国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比2022年度决算数增加（减少） 0 万元。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出 24428.95 万元，占本年支出合计的63.6%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2097.04 万元，下降7.9%。主要原因是项目拨款比上年减少了。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出 24428.95 万元，主要用于以下方面：
1.一般公共服务（类）支出8万元，占0.1%。主要是用于一般行政管理事务。
2.国防支出（类） 130.68 万元，占0.5%。主要是用于兵役征集。
3.教育支出（类） 23416.77万元，占95.7%。主要是用于高等职业教育、中等职业教育和成人教育。
4.社会保障和就业支出（类）673.35 万元，占2.8%。主要是用于养老支出。
5.卫生健康支出（类）64.98 万元，占0.3%。主要是用于事业单位医疗。
6.农林水支出（类）3万元，占0.1%。主要是用于其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。
7.住房保障支出（类） 132.16万元，占0.5%。主要是用于住房公积金。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13898.75万元，支出决算为 24428.95 万元，完成年初预算的175.8%。其中：
1.一般公共服务支出(类)群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了产学研平台合作奖和职教集团经费预算。
2.国防支出(类)国防动员（款）兵役征集（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为130.68万元，完成年初预算的100 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了大学生征兵费用预算。
3.教育支出(类)职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为12430.52万元，支出决算为21833.55万元，完成年初预算的175.6%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了工资预算和专项预算。
4.教育支出(类)职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为882万元，支出决算为1245.7万元，完成年初预算的141.2%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：2023年增加了单列核定绩效工资拨款。
5.教育支出(类)成人教育（款）成人广播电视教育（项）。年初预算为132.52万元，支出决算为207.52万元，完成年初预算的156.6%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：2023年增加了单列核定绩效工资拨款。
6.教育支出(类)职业教育（款）教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为130万元，完成年初预算的100%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了护理示范性虚拟仿真实训基地建设预算。
7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.82万元，支出决算为427.6万元，完成年初预算的3951.9%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了退休人员统筹待遇补贴预算。
8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为163.83万元，支出决算为163.83万元，完成年初预算的100%。
9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为81.92万元，支出决算为81.92万元，完成年初预算的100 %。
10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为64.98万元，支出决算为64.98万元，完成年初预算的100 %。
11. 农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3 万元，完成年初预算的100%,支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加了驻村工作队工作经费预算。
12.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为132.16万元，支出决算为132.16万元，完成年初预算的100 %。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 15600.1 万元，其中：
人员经费 15600.1 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入 3302 万元，本年支出 3302万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：
其他支出(类)。支出决算为3302万元，主要用于其他政府性基金债务收入安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：本部门无“三公经费”财政拨款收支，因此无数据。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：本部门无“三公经费”财政拨款收支，因此无数据。
2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：本部门无“三公经费”财政拨款收支，因此无数据。
(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。
(2)公务用车运行费支出0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：本部门无“三公经费”财政拨款收支，因此无数据。其中：
外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。
国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组0个，人次（不包括陪同人员）。
十、机关运行经费支出说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出。
十一、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额8356.49万元，其中：政府采购货物支出1698.39万元、政府采购工程支出6520.7万元、政府采购服务支出137.4万元。授予中小企业合同金额7761.7万元，占政府采购支出总额的92.9%，其中：授予小微企业合同金额31.67万元，占授予中小企业合同金额的0.4%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 65%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校公务用车；单位价值100万元以上设备1台（套）。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金8587.17万元，占一般公共预算项目支出总额的97.3％。从评价情况来看，学校项目绩效目标基本完成，项目立项规范，资金使用效益较好，社会效益和可持续影响较好。
组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，根据市财政局关于编制2023年市级部门整体支出预算绩效目标的通知精神，我校组织相关人员认真学习文件，各部门密切配合，在全面梳理了我校前期工作并考虑到后期发展状况，从履行职责、提高效能出发结合部门整体支出绩效目标申报表，编制了部门整体支出绩效目标自评表。通过自评得分98分。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
1.现代职业教育质量提升计划项目绩效自评综述：项目全年预算数为3084万元，执行数为3084万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是专业及专业群建设：通过专业建设和教学改革，不断提高专业建设水平，新增教学课程,持续开展在线开放课程及专业资源库建设，加大教学、科研仪器设备的投入，不断提高人才培养质量；二是学生培养和社会培训：通过思政育人、实践育人、文化育人、劳动育人和技能培养，让学生公民素质和技能发展持续提升；三是教师教学团队建设：打造高水平的“三师”教师队伍。发现的问题及原因：一是成果及经验推广有待加强。学校在现代职业教育质量提升建设中取得了一批成果，总结了典型案例，但推广还不够，需要进一步挖掘成果的深度和广度，提高成果的内涵，形成湖职范式并加以推广，扩大成果的辐射带动作用；二是办学资金不足。学校目前处在内涵建设和外延建设并重时期，办学的基础条件、师资队伍整体水平等亟待提升。2023年学校积极筹措办学资金，预算收入虽有所增长，但仍不能满足学校发展需求，在积极争取市级财政资金支持上需加大力度，增加市级财政资金拨款；三是项目绩效评价水平有待提高。项目承办单位注重项目建设和项目完成情况，对项目的绩效评价存在认识上的不足，绩效评价水平有待提高。通过对上年度项目总体情况核实分析和自查，少数项目申报和指标值设置不精准。对于项目绩效预算和绩效评价的基本信息，应主要集中在绩效评价结果和下年度的预算资金分配之间建立关联关系，但存在着评价结果应用方式简单化形式化。评价结果应用的配套机制不完善，项目绩效信息收集不全，导致绩效评价结果有误差。下一步改进措施：一是在项目中选取部分项目进一步进行核查，看是否有虚高指标的情况，并聘请第三方机构进行综合绩效评价，依据上报的数据和现场抽查情况进行评价和审核，以修正评价方案和绩效指标，进一步加强规范管理；二是在各项目支出绩效评价共性指标体系框架下，结合实际，认真研究、设计绩效评价指标，加强评价权重设置研究，结合不同项目的业务特点和项目建设要求，合理设置权重分值，并实施动态调整，初步形成涵盖各类各项支出，符合目标内容，细化、量化的绩效评价指标体系；三是加强对预算绩效评价工作人员、项目管理人员预算绩效管理培训力度，增加预算绩效管理人员与先进地区的工作交流机会；四是对未达标的绩效目标，在下一年度针对性的采取措施，进一步多方筹措资金，积极争取上级支持，强化内部控制制度，加强绩效管理，提高资金使效益。
2.学生资助专项经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为2238.97万元，执行数为2238.97万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是有效宣传了学生资助政策，提升了资助工作的精准度和有效性，提升了学生满意度，更好地发挥了资助育人成效；二是2023年学校完成了五项学生资助工作：1、国家奖学金奖励20人；2、国家励志奖学金资助571人；3、国家助学金资助4033人；4、高校应征入伍受助学生263人；5、退役士兵资助499人。发现的问题及原因：一是应征入伍跟退役士兵资助预算执行率略偏低。其原因是，高校应征入伍受助学生和退役士兵扩招学生（弹性学制）不在校，联系不畅通，导致资助信息的收集工作受到严重影响；二是少数老师对退役士兵资助资金政策理解存在偏差。少数老师对政策文件没有仔细研读，没有读懂弄透，政策执行有偏差；对班级学生，尤其是扩招弹性学制学生的了解不全面、不精准，政策宣传未全覆盖。三是国家助学金评比难度大。随着国家脱贫攻坚战取得全面胜利，群众生活水平明显提高；造成辅导员对一般家庭经济困难学生经济状况难以仔细鉴别，学生之间相互攀比造成评比工作难度大。下一步改进措施：一是制定家庭经济困难学生认定量化指标体系；二是加大资助政策宣传力度，对辅导员进行培训和政策宣讲；三是辅导员深入学生中去，对一般家庭经济困难学生的实际情况摸清楚，做到精准资助。
3.养老服务业产教融合实训基地项目绩效自评综述：项目全年预算数为3185.5万元，执行数为3185.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是提升孝感市养老服务职业培训发展水平；二是开展养老护理职业教育、康复治疗技术等专业学术交流、技能培训、创业就业指导，满足养老服务产业对人才的迫切需求。发现的问题及原因：学校硬件设施和校园环境还有待改善，主要是因为办学经费紧张，资金来源渠道有限。下一步改进措施：学校将在项目支出绩效评价共性指标体系框架，结合实际，认真研究、科学设计绩效评价指标，结合不同项目的业务特点和项目建设要求，合理设置权重分值，并实施动态调整。学校高度重视绩效评价结果的应用工作，紧紧围绕学校建设发展的目标，结合学校发展阶段的特点，引入价值管理和目标管理的理念，注重经济效益和社会效益的协调统一，将专项资金投入适当向重点项目倾斜。处理好局部和全面的关系，促进学校的健康发展，同时积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。
4.中职学校免学费补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为78.7万元，执行数为78.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：批复项目按计划启动率达到100%，教师教学水平得到提升，学生技能持续进步，办学环境和美誉度持续提高。发现的问题及原因：专业建设取得一定成效，但是与建设国家级一流专业的目标存在差距，课程建设和教学团队建设还需要进一步加强。学校硬件设施和校园环境还有不足之处，主要是因为学校办学经费紧张，资金来源渠道有限。下一步改进措施：夯实专业建设，强化课程建设，积极开展实践教学；多方面筹措经费，保障学校正常发展；大力加强预算绩效监督管理力度，重视绩效考核管理，认真做好绩效目标管理工作。
（三）绩效评价结果应用情况。
部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。落实绩效管理的主体责任。资金使用主体均应按照预算管理要求统一编制预算绩效目标报表，精准编制预算绩效目标指标值，体现其科学性、合理性、可实现性。形成绩效管理协调机制，实现绩效目标编审和项目计划编制的有机融合。优化考评指标体系，完善应用类技术创新平台的绩效考评指标体系，使得预算绩效目标的指标值能够覆盖主体平台业务，处在合理取值区间。
部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。建立健全绩效评价结果与校内各单位工作目标考核挂钩机制，把绩效评价结果作为安排下年度预算、加强和改进预算管理的重要依据，制定符合学校实际情况的目标值，进一步优化资源配置，使财政资金的安排使用更趋合理、高效。
十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。
本单位2023年度无财政专项支出、专项转移支付支出业务。
第四部分其他需要说明的情况
本单位无其他需要说明的情况。
第五部分 名词解释
(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)
1一般公共服务支出(类)群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
2.国防支出(类)国防动员（款）兵役征集（项）。
3.教育支出(类)职业教育（款）高等职业教育（项）。
4.教育支出(类)职业教育（款）中等职业教育（项）。
5.教育支出(类)成人教育（款）成人广播电视教育
（项）。
6.教育支出(类)职业教育（款）教育费附加安排的支出（项）
7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
11. 农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
12.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。
(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第六部分 附件
附件1：《2023年度湖北职业技术学院整体绩效自评表》
附件2：《2023年度现代职业教育质量提升计划项目自评表》
附件3：《2023年度学生资助专项经费项目自评表》
附件4：《2023年度养老服务业产教融合实训基地项目自评表》
附件5：《2023年度中职学校免学费补助资金项目自评表》
